Comment déclarer ses cryptos aux impôts en France (Guide simplifié)

L'impôt sur les cryptos : la règle d'or

La fiscalité des cryptomonnaies en France peut faire peur, mais elle repose en réalité sur un principe très simple :

Vous n'êtes imposé QUE lorsque vous convertissez vos cryptos en monnaie traditionnelle (Euros, Dollars...).

Tant que votre argent reste dans l'écosystème crypto, vous ne payez pas d'impôts sur les plus-values.

Par exemple, si vous échangez du Bitcoin contre de l'Ethereum, ou du Solana contre un Stablecoin (USDC), ce n'est pas un événement imposable. C'est l'un des plus grands avantages de la crypto !

La fameuse Flat Tax de 30%

Lorsque vous décidez de revendre vos cryptomonnaies contre des euros et que vous réalisez un bénéfice global, cette plus-value est soumise au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU), plus connu sous le nom de Flat Tax.

Le taux est de 30%, réparti ainsi :

• 12,8 % d'impôt sur le revenu
• 17,2 % de prélèvements sociaux

Attention : l'impôt ne s'applique que sur la partie "bénéfice" de votre retrait, pas sur le capital initial.

Bon à savoir : Les ventes totales inférieures à 305€ sur une année civile sont exonérées d'impôts !

Les déclarations obligatoires

En France, vous avez deux obligations principales lors de votre déclaration de revenus annuelle (au printemps) :

1. Déclarer vos comptes ouverts à l'étranger (Formulaire 3916-bis) : Si vous utilisez des plateformes d'échange dont le siège est situé hors de France (Binance, Kraken, Coinbase...), vous devez le signaler. Sur Remedly, la conservation étant en France/Europe et non-custodial via Privy, l'impact déclaratif est grandement simplifié.
2. Déclarer vos plus-values ou moins-values (Formulaire 2086) : Si vous avez converti des cryptos en euros dans l'année, vous devez remplir ce formulaire annexe pour détailler les calculs. Le montant net reporté sera ensuite inscrit sur le formulaire classique (2042 C).

Les outils pour se simplifier la vie

Calculer soi-même la plus-value globale selon la formule fiscale complexe de l'État français est un véritable casse-tête si vous avez fait beaucoup de transactions.

Heureusement, il existe aujourd'hui des entreprises françaises spécialisées (comme Waltio ou Koinly) qui se connectent à vos portefeuilles et génèrent automatiquement votre liasse fiscale pré-remplie en quelques minutes.

Avertissement : Les règles fiscales peuvent évoluer. Ce guide est à but éducatif et ne remplace pas les conseils d'un professionnel de la fiscalité ou d'un expert-comptable.